產業技術評析

對應全球氣候異常加劇，聯合國制定SDGs永續發展目標、碳排稅則、國際永續行動及相關規範制定加速；企業透過品牌與永續的連結，展現CSR社會責任，符合ESG永續投資框架，加速碳中和產品實現。消費巿場中，新氣候主義者(Climavores)出現，從食品成分或製程等是否符合永續，選擇產品，形成新飲食需求。據食品所ITIS團隊的觀察，2022年全球食品產業以〈我時代。全面滿足〉為核心，朝八大趨勢發展，包括：「地球永續。行動全面展開」、「身心健康。層次翻新精準」、「體驗感受。豐富每個日常」、「未來打造。科技全員到位」、「品牌角色。關係重塑重建」、「食品部落。新TA生成出線」、「全通路競局。互利商模跳躍」及「敏捷韌性。企業決戰巿場」。八大趨勢中，「地球永續。行動全面展開」位居首位，不難感受2022年碳中和及減碳等永續議題對全球食品產業的影響力。本文將從全球整體環境壓力、國際政策作為及廠商因應等角度，探討全球食品產業面對碳中和等永續趨勢的思維動態，供各界參考及因應。
 

一、大環境的兩難：供應鏈不穩定及碳稅管制壓力
 

1. 艱難的全球糧食供應鏈環境，碳排放不減反增：全球食品生態上下游及周邊產業回應消費者、政策、供應鏈及資金投資對碳中和等永續議題的關注，正從種植養殖、製程、包裝、貿易、儲運，到消費端的銷售與減低食品浪費等各層面角度，進行審視及替代翻新。據2022年4月聯合國糧食及農業組織發布的農業與食品系統溫室氣體排放報告，農業與食品產業溫室氣體排放165億噸，占全球總排放量達31%；其中農業72億噸(主要為森林砍伐及畜牧業甲烷排放)，土地使用35億噸，食品供應鏈58億。惟2022年年初至今，氣侯變遷，國際黃豆、玉米、小麥等大宗原料產量縮減；疫情、俄烏戰爭，相繼引發的國際原物料出口管制及全球通膨壓力，帶給食品供應鏈更多的難題與挑戰。供需不平穩的營運現實及壓力，耕種及飼養面積不減反增，加大產業碳中和目標達成及實際行動的難度。

2. 國際碳稅管制，貿易競爭壓力增加：回應全球溫室氣體暖化及聯合國氣候變遷大會COP26承諾節能減碳目標，多國陸續制定碳稅管制政策。據世界銀行的調查，目前全球共37個國家已立法實施碳稅或碳定價，包含英國、加拿大、阿根廷、法國等。明年(2023)歐盟將試行碳邊境調整機制(CBAM)，首先試行的五大行業(水泥、電力、肥料、鋼鐵、鋁業)，雖未包含食品，但2026年正式實施，未來可能納入更多產業；美國、日本及韓國也將CBAM列入減碳措施研議範疇。顯示未來從產品碳排放量的角度，不論向進口國申報進口產品的碳排放量等貿易規範或展現外銷產品的競爭力，國際競合規則將改變。
 

二、政策思維及行動重點：重點規範佐以具體引導
 

回應碳中和及減碳等永續目標，各國陸續訂定碳稅、碳定價、碳排放交易等管制規範，引導低碳經濟發展。據聯合國資料顯示，目前全球有超過130個國家承諾或正考慮2050年實現碳中和，16個國家已立法執行碳中和計畫。國際上食品產業相關的碳中和或減碳政策，多數與各國的整體產業及政策相關，扣合食品產業上下游及供應鏈等特性，進行政策規範及技術、透明資訊及資金等協力，加速產業進行永續轉型及升級。具體思維及行動，包括：

1.重視且引導中小型規模的食品廠商能參與：食品產業普遍以中小型規模廠商為多，面對國際碳中和趨勢，多數廠商投入減碳的資金及人力有限，需多面向透過系統資訊、技術、教育及資金等引導與協力。據Lloyds Bank 2021年11月公布的中小企業落實淨零排政策調查，近四成企業反映財務資金有限，是企業執行減碳的主要障礙；尤其COVID-19疫情後，多數中小企業將資金投入於營運復甦、擴大市占率或行銷，彌補疫情間的營利衰退。另，近期國際原物料價格拉升且波動頻繁，間接削弱廠商投入減碳的意願及速度。

2.複雜的食品供應鏈，碳足跡管控及減碳需系統運作：各國政策系統性從低碳排替代原料的開發，在地原料或副產物的擴大利用；製程、包材及運輸的綠色升級；或消費端的減少食品浪費等，引導為未來做更多的準備。不同國家重視的面向有所差異。飲食與民生、習慣及文化相關，食品供應鏈本身又是一個複雜的系統，不同國家、產品及生活情境差異，碳足跡向上游或向下游的監測及管控難度都相當高。據Lloyds Banks的調查，36%食品企業認為減碳的達成，除自身減碳外，管理及追蹤供應鏈碳排放量都相對困難。一項產品的供應商組成可能有百家之多，每家供應商執行意願、能耐、人力及資金等程度不一；供應鏈碳足跡的盤點及查核標準等是大挑戰。

3.利用技術開發、輔導及補助等政策工具，協力企業過渡：成本與效益是企業朝碳中和邁進，關注的議題。多元完善的協力及引導，有助企業事半功倍；其中又以系統規劃、產品碳排放量計算協力、加強各層面低碳技術及產品開發、能源與運輸效益提升及資金支援，最為明確。以英國為例，政策透過設立減碳法規、節能計畫及補助措施(表1)，協助食品企業進行碳排放路徑計算、碳排放量盤點、減碳目標設定、財務預算規劃、營運模式調整；同時佐以技術或資金協助，協助企業向永續目標前進。
 

資料來源：UK FDF，食品所ITIS團隊分析整理(2022/05)。
 

三、產業及廠商關注重點及因應：全供應鏈審視及革新
 

面對國際碳中和等減碳趨勢、國際規範及消費永續意識高漲，國際食品廠商正串聯產業上下游，透過多方資源整合及跨域合作，尋求改變。基本上食品產業扣合碳中和趨勢，幾項重要供應鏈審視及革新因應行動已陸續展開。

1.建置低碳飲食新生態圈：從破壞式創新的角度，滿足供需期待，開發低碳食品等替代食品，翻新食品供應鏈，成為全球食品產業因應永續的重要作為。國際食品廠商Danone及General Mills等及新創業者，持續擴大對植物肉或植物奶等低碳替代食品的新未來打造(表2)。如Unilever加大替代肉、植物蛋黃醬及替代乳製品等替代食品的布局，預計2030年20%冰淇淋將使用低碳排放的原料替代乳製品(如植物基或海藻等)生產。

2.協力上游加速永續農業發展：氣侯變遷及大宗原物料供應波動頻繁，兼顧永續、產量穩定且短鏈的農產原料供應，可減少外部環境影響，或可精準控制氮及肥料使用量等技術應用，種植技術及數位科技精進都扮演重要角色。如Nestlé針對其重要的咖啡原料，正透過非基改育種技術，研發低碳咖啡品種，期待與原使用的咖啡豆相比，可減少30%的二氧化碳排放。

3.加大副產物利用，打造循環經濟：據金融機構 Stifel 和Morning Consult 2021年5月對美國消費意願進行的調查，八成消費者認為品牌的永續行動很重要；能兼具環保效益及營養價值的副產物，如農產廢棄物、格外品或製程副產物等，若可經由食品技術加值擴增應用，是食品廠商永續行動及技術創新好的切入點。如英國馬鈴薯經銷商Branston匯集非零售通路規格的馬鈴薯，萃取植物蛋白。釀酒的副產物(酒粕)、其他原未利用的蔬果再加值使用，相關技術及產品商品化價值，已有相當多元且創新開展。

4.擴大綠色包材應用及完善回收體系：食品產業占全球塑膠包材用量達四成，重新設計及轉換成低碳或可自然分解的包材使用已是食品產業減碳行動的重點；扣合科技的發展及綠色包材生態圈的擴大，相關應用及合作更為擴大。如針對包裝盒由紙質及塑膠薄膜組成，無法完全回收等問題，美國植物基冰淇淋廠商Nadamoo與包裝製造商Evergreen Packaging合作，推出甘蔗渣製成薄膜，訴求100%可回收，解決回收問題；Pepsi及Pepsi等廠商加強可回收、可堆肥、可生物分解或可重複使用的低碳包材使用等，減低包材對供應鏈減碳的影響。

5.製程及運輸減碳，逐步實現綠色供應鏈：據英國食品及飲料協會FDF發布的食品及飲料產業淨零碳排報告，食品及飲料製程每年排放的二氧化碳，主要為化石燃料及電力能源消耗；若能減少製程中的能源碳排放，可減少製程95%以上的碳排放；顯示食品製程的減碳，再生能源使用及減碳製程的必要性及重要性。英國調理食品公司WL Douglas & Sons透過安裝地源熱泵加熱及冷卻穀物，提升725%的加熱及冷卻效能，提升循環經濟效益。蘇格蘭冰淇淋製造商Mackie’s運用高效低碳排冷卻系統，以氨氣替代傳統石化燃料，減低溫室效應。另，運輸模式的審視及轉換亦是食品廠商考量的重點。如Nestlé強化產品運輸系統的管理及監控，陸運改以鐵路等模式取代，即時監控每台運輸車量的平均負載量及最佳運輸路徑，提升運輸端的綠色轉換。
 

註：參照相關資料來源匯整更新至2022/5/27，實際訊息仍以各公司發布資訊為主。
資料來源：各食品公司等網站(2022/05)，食品所ITIS團隊分析整理(2022/05)。
 

四、結語
 

回應全球消費者、政策、供應鏈及資金投資等生態環境變化，對食品產業在碳中和、減碳或淨零等永續目標的關注及行動，將有增無減。綜整2022年食品永續趨勢行動將有三大重點，一是上游原料選用加入永續新考量及新目光，二是食品製程的節能及綠電使用，三是包裝設計及回收系統運作精進，四是加入碳排放的計算及碳中和、氣候友善認證標章的落實，強化營運永續實力及品牌精進。相關行動，驅動食品革新的面向很廣，食品產業與自身供應鏈及跨業跨領域的的互動及合作共創，將更為緊密。

1.持續追蹤國際動態，掌握供應鏈競合角色：全球主要經濟體積極調整政策規範或相關減碳認證，加速達成減碳目標，將影響國際食品供應鏈重組及供需關係重新鏈結。國內食品產業同樣關注相關環境變化對廠商營運、產品外銷及未來革新的影響力，業者認為永續行動涉及層面既廣且複雜，國內廠商能理解且能單獨行動的能力有限。如環保包材的使用，不僅涉及替代包材的選擇，替代包材源頭的原料供應狀況及回收系統等問題需一併考量，才能取得最適解。國內巿場有限，國際包材業者能協助且提供國內廠商的資訊及服務有限，面對國際巿場競爭，國內食品產業及廠商需有更多的資訊及準備，提高營運及供應鏈韌性，才能在未來國際食品減碳供應鏈體系，突顯競爭實力。

2.低碳排替代食品生態圈將持續擴大：參照2021年11月英國食品及飲料協會，透過英國產業數據的分析，解構及發布的食品飲料碳排數據，食品供應鏈各環節的減碳行動，原料端的改變最為重要。從資金投資的角度，氣候風險等於投資風險；低碳排替代食品的開發，為碳中和提供新解決方案，讓國際投資資金近年成為全球替代食品供需生態發展的重要推力。據 Good Food Institute近期的數據，2021 年全球具低碳排價值的替代肉、植物奶、植物蛋和替代蛋白等國際投資資金50億美元，較2020年增加61%。比爾蓋茲近期投資的兩家低碳排乳品新創Biomilq及Neutral，永續價值亦是重要考量。未來具低碳排價值的替代食品，研發端及巿場端的發展都將持續獲至高度關注。植物基原料或可較動物蛋白減少九成碳足跡的微生物資源，都是未來食品低碳排原料選擇及研究的重點。不論替代肉或替代奶，植物基原料都將從成分潔淨、質地、顏色及呈味等細節展現產品的差異性，同時向餐飲等下游通路布建生態體系，擴大巿場。微生物發酵及細胞培養等形式的替代食品，如運用酵母菌或菇菌類等微生物開創新低碳食材等資源等，未來在資金投資加大及相關生態圈陸續布建完善後，也將更加廣闊多元。
 

(本文作者為食品所執行產業技術基磐研究與知識服務計畫產業分析師)